Министерство юстиции РК провело сложное судебное расследование, которое показало, что молдаване Анатолий и Габриэль Стати, а также их компании Ascom Group S.A. и Terra Raf Trans Traiding Ltd («Стати») ввели в заблуждение шведский арбитражный суд с целью увеличения суммы иска против Казахстана. В результате было вынесено решение о взыскании 531 млн долларов США, и были предприняты многочисленные меры по исполнению арбитражного решения против государства в различных юрисдикциях. Об этом сообщает «Ұлт ақпарат» со ссылкой на сайт министерства.
Впервые бельгийский суд (Апелляционный суд Брюсселя) вынесет решение на основании наиболее важных доказательств, возникших в результате переписки фирмы КПМГ, проводившей аудит Стати. Эта переписка была предоставлена суду в этом году. Аудиторская компания KPMG Audit LLC («КПМГ») в своем письме Республике Казахстан от 21 августа 2019 года заявила о принятии решения об аннулировании всех опубликованных аудиторских заключений, касающихся финансовой отчетности компаний Стати, осуществлявших деятельность в Республике Казахстан. В общей сложности это охватило восемнадцать (18) аудиторских заключений по финансовой отчетности за три (3) года. КПМГ приняла это очень важное и редкое решение после рассмотрения доказательств того, что Стати намеренно предоставили аудиторам существенно искаженную информацию относительно ряда сделок между компаниями Стати и британской компанией Perkwood Investments Ltd («Перквуд»). Перквуд была представлена как неаффилированная и независимая компания, но фактически принадлежала Стати и находилась под их контролем. Перквуд стала основным инструментом для увеличения суммы иска против Казахстана.
Всемирно известные эксперты подтвердили доказательную значимость решения КПМГ и его влияние на арбитражное решение, полученное Стати («Арбитражное Решение»).
Профессор Колумбийского университета в Нью-Йорке Джордж Берманн недавно отметил, что переписка КПМГ подтверждает наличие реальных доказательств мошенничества, и «действия, предпринятые КПМГ, наносят ущерб достоверности не только финансовой информации Стати, но и любым данным, основанным на этой информации или письменным и устным показаниям, заключениям экспертов и заявлениям адвокатов, включая их. Это, безусловно, повлияло на арбитраж по договору об Энергетической хартии и на его выводы в целом, в том числе по вопросам юрисдикции, ответственности и расходов».
Экспертно-правовое заключение Джорджа Бермана
Профессор Кристофер Шройер, ведущий эксперт по международному инвестиционному арбитражу, заявил: «Можно сделать несомненный вывод, что переписка КПМГ в данном случае имеет существенное влияние на арбитраж по договору об Энергетической хартии и на арбитражное решение. Исключительный и существенный шаг по отзыву своих аудиторских заключений из-за предоставления клиентом ложной информации аудиторам наносит ущерб достоверности всей финансовой информации, касающейся инвестиций, и, таким образом, лишает любое реальное основание Арбитражное Решение о возмещении расходов, связанных с такими инвестициями. (…) Доказательства, которые теперь стали доступны (…), явно указывают на незаконное поведение и недобросовестность Стати».
Экспертно-правовое заключение Кристофа Шройера
Исключительный и существенный характер решения КПМГ об отзыве своих аудиторских заключений отметила и независимая аудиторская компания PricewaterhouseCoopers («PwC»): «Эффективный «отзыв» аудиторского заключения является крайним средством аудитора и происходит лишь в редких случаях, в том числе, например, когда аудитор не может получить от руководства разъяснения относительно повторяющихся, существенных ложных заявлений руководства и/или когда руководство не может дать разъяснения относительно существенных искажений в счетах и полученной финансовой отчетности». Кроме того, PwC подтвердила, что искажения и действия Стати свидетельствуют об отсутствии добросовестности и надежности Стати и поднимают множество «красных флажков» с точки зрения мошенничества и отмывания денег.
Отчет PricewaterhouseCoopers LLP
Министр юстиции Республики Казахстан Марат Бекетаев заявил: «Стати приложили все усилия, чтобы суд не рассматривал переписку КПМГ. Они утверждали, что это слишком поздно, неактуально. Они даже остановили дело, начатое в Англии. Но эти попытки потерпели неудачу. Апелляционный суд Брюсселя постановил, что переписка КПМГ является «новой и актуальной» для этого дела, поскольку она явно связана с качеством арбитражного решения».
После удовлетворения ходатайства Казахстана о введении в дело переписки КПМГ Апелляционный суд Брюсселя назначил судебные слушания на сентябрь и октябрь 2020 года. Также Казахстан подал апелляцию в тот же суд на решение суда первой инстанции в рамках процесса исполнения арбитражного решения в Бельгии, инициированного Стати, 17 февраля 2020 года. В уведомлении об апелляции Республика Казахстан указывает, как переписка КПМГ подтверждает наличие мошенничества Стати и как суд первой инстанции был введен в заблуждение Стати. Кроме того, Республика предоставила бельгийскому суду информацию об уголовном деле, возбужденном против Стати в люксембургских судах за их преступные действия.
Министр юстиции Марат Бекетаев заявил, что обвинение в мошенничестве будет рассмотрено с учетом того, что решение Бельгии впервые позволит рассмотреть переписку КПМГ: «Подавая уголовную жалобу в Люксембурге и рассматривая этот вопрос в Бельгии, Республика Казахстан продолжает добиваться справедливости в выбранных Стати юрисдикциях. Недопустимо, чтобы Стати предоставляли ложные заявления и искажения КПМГ и арбитражу. Действия Республики Казахстан, направленные на рассмотрение этого вопроса в Бельгии, Люксембурге и других странах, подтверждают ее несомненную приверженность защите верховенства закона и интересов казахского народа».