Завтра, 15 апреля, Комитет государственных доходов Министерства финансов РК начнет мониторинг мобильных денежных переводов между банковскими счетами физических лиц, сообщает КазАгентство.
«В соответствующем приказе министра финансов РК указано, что если на банковский счет, открытый одним лицом как физическим лицом, в течение 3 месяцев были переведены деньги со 100 и более банковских счетов других лиц, это будет считаться получением дохода от предпринимательской деятельности», — говорится в сообщении комитета.
К критериям отнесения операций к признакам осуществления предпринимательской деятельности относятся:
«Получение физическим лицом денежных средств на банковский счет, не предназначенный для осуществления предпринимательской деятельности, от 100 (ста) и более различных лиц в течение 3 (трех) календарных месяцев подряд», — указано в документе.
Стоит отметить, что в соответствии с требованиями Налогового кодекса, банки второго уровня поэтапно предоставляют сведения о физических лицах в налоговые органы до 2025 года. Этот процесс будет осуществляться в несколько этапов по нескольким категориям.
1 этап – с 1 января 2022 года по 1 января 2023 года. В этот период будут предоставляться сведения о государственных служащих и их супругах, лицах, приравненных к государственным служащим, и их супругах.
2 этап – с 1 января 2023 года по 1 января 2024 года. В этот период будут предоставляться сведения о работниках бюджетной сферы и их супругах, работниках квазигосударственного сектора и их супругах.
3 этап – с 1 января 2024 года по 1 января 2025 года. В этот период будут предоставляться сведения о руководителях и учредителях юридических лиц, их супругах, индивидуальных предпринимателях и их супругах.
4 этап – начинается с 1 января 2025 года. В это время будут предоставляться сведения об остальных категориях населения.
«В 2023 году планируется, что банки второго уровня и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, будут передавать сведения о лицах, относящихся к 1 этапу. Хотим отметить, что данный приказ не имеет